La Administración Financiera y su relación con otras actividades profesionales – La Administración Financiera del Capital de Trabajo – Definición de Finanzas – Objetivo de las Finanzas – Costos Directos e Indirectos Empresariales –
Fuentes internas y externas de financiamiento – Actividades enfocadas a la Administración Financiera – Diferencias entre la Administración Financiera y la Contable – Incorporación del Riesgo e Incertidumbre en el análisis financiero – Funciones de un Director de Finanzas: Planeación Estratégica, Planeación y Análisis Financiero, Administración Financiera y Tesorería, Contraloría, Administración de Riesgos, Informática y Sistemas, Administración del Factor Humano – Indicadores Financieros – Clasificación de los Estados Financieros – Normas de Información Financiera y Normas Internacionales de Contabilidad – Calidad de la información contable y financiera – Usuarios de la Información Financiera – Retos de la Administración Financiera –
Normas de Información Financiera – Necesidades de los Usuarios, Objetivos y Limitaciones de los Estados Financieros –
Principios elementales para el manejo del efectivo – Diferencia entre Costos y Gastos – Análisis de los Estados Financieros para la toma de decisiones de calidad: Técnicas más usuales de análisis – Métodos de Análisis: Razones de Liquidez – Ciclo de Conversión de Efectivo – Administración del Capital de Trabajo – Planeación del Efectivo (Caso práctico de elaboración de un Cash-Flow) – Casos Prácticos de cálculo de un Balance Proforma utilizando el Método de Juicio –
Ciclo de Conversión del efectivo – Estrategias de Finaciamiento Agresivas y Conservadoras – Cómo obtener liquidez – Trilogía de Desarrollo –
Administración de las Cuentas por Cobrar: Evaluación Objetiva – Inversión Actualizada – Calificación de Crédito – Cambios en las Normas de Crédito – Contribución a las utilidades adicionales en Ventas – Costo de la Inversión Marginal – Costo de las Deudas Incobrables Marginales – Descuentos por Pronto Pago – Manejo óptimo de las Cuentas por Cobrar – Elementos determinantes en la Política de Crédito – Período de Crédito – Políticas de Cobranza – ¿Cómo cobrarle a sus clientes en época de crisis?
Administración de Inventarios: Manejo óptimo de los Inventarios – Lote Económico de Orden (LEO) – Inversión Promedio en Inventarios – Punto de Reorden (PR) – Política Ideal – Técnicas de Administración de Inventarios más comunes – Costos de Mantenimiento de los Inventarios – Just In Time – Sistemas Electrónicos ERP tales como MRP y MRP II y SAP – Administración de Inventarios Internacional
Sistema Financiero Mexicano: Su integración – Divisiones o Bloques que componen al SFM – Mercado Financiero – Mercado de Valores – Mercado de Derivados – Sistema Bancario – Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito – Actividades Auxilares – Sistema de Ahorro y Crédito Popular – Instituciones de Seguros y Fianzas – Sistema de Ahorro para el Retiro – SHCP: Sus facultades – Autorizaciones y Concesiones – Banco de México (BANXICO): Objetivos – Funciones – Facultades – CNSF – CONSAR – CONDUSEF – Endoso vs Cesión – Certificados de Depósito y Bonos de Prenda – Bonos Ajustables del Gobierno Federal – Bonos de Renovación Urbana – Bonos Bancarios de Desarrollo – BONDIS – Instrumentos del Mercado de Valores: Pagarés- Pagaré Financiero – Mercado de Capitales – Variabilidad de los Rendimientos (Casos Prácticos de evaluación de los rendimientos a través de la utilización de la Desviación Estándar) – Mecanismo de Colocación de los CETES –
Fuentes de Financiamiento Empresariales: Análisis legal de los sujetos de crédito – Derecho Civil y Derecho Mercantil – Tipos de Poderes Legales – Financiamientos a Corto; Mediano y Largo Plazo: Préstamos Directos, en blanco o Quirografarios – Préstamos Directos con Garantía Colateral – Préstamos Prendarios – Descuentos Mercantiles – Remesas – Créditos en Cuenta Corriente Puros -Créditos Simples con Garantía – Créditos Comerciales – Aceptaciones Bancarias – Crédito de Habilitación o Avío – Crédito Refaccionario – Crédito con Garantía Hipotecaria – Crédito Hipotecario Industrial – Apertura de Crédito Simple con o sin Garantía – Uniones de Crédito – El Seguro como una disminución de riesgo financiero – Certificados de Depósito Bancarios – Certificados de Participación Inmobiliaria (CPI’s) – Certificados de Plata (Ceplatas) – Obligaciones: Hipotecarias, Quirografarias, Convertibles, Subordinadas, Con capitalización de intereses, Con Garantía Fiduciaria – Clasificación de las Obligaciones: Por su origen, por su forma, por los derechos legales que confieren, por su forma atendiendo al número de acciones de cada título, títulos de crédito que no representan parte del Capital Social – Acciones: Ordinarias, autorizadas, emitidas y en circulación – Preferentes – Acciones Comunes -Acciones del Fundador – Acciones de Goce – Acciones de Trabajo – Las Sociedades de Inversión: Diversos tipos y sus características principales – El Almacenaje como una herramienta de financiamiento – Economic Value Added (Valor Económico Agregado) – Evaluación de Proyectos de Inversión – Factoring (Factoraje) – Fianzas – Elementos Básicos de la Ingeniería Financiera y Planeación Estratégica – Leasing (Arrendamiento) y sus modalidades: Arrendamiento Financiero – A. en Divisas – A. Inmobiliario – A. con Subarriendo – A. Financiero – A. Maestro – A. Financiero Neto – A. Financiero Global – A. Financiero Ficticio – Ventajas y Desventajas – A. Puro – Modalidades del Leasing – El Factoraje como una herramienta de financiamiento – F. con Recurso – F. con recurso anticipado – F. con recurso vencido – Factoraje sin recurso – F. a Proveedores – F. Cien – F. Nuevo Estilo – F. Internacional – Diversos Programas de Financiamiento: Programa Único de Financiamiento a la modernización industrial – Apoyo Extraordinario para Capital de Trabajo en UDI’s – Financiamiento al Comercio Exterior – Programa de Garantías – Programa para la Participación Accionaria – Programa Extraordinario de Capital de Riesgo – Programa de Desarrollo de Proveedores – Operaciones Internacionales – Servicios Fiduciarios de Valuación y Diagnóstico – Programa de Fortalecimiento para Uniones de Crédito – Política de Financiamiento para las operaciones de crédito de primer piso – Apoyos financieros al exportador – Preexportación o Ciclo Productivo – Proyectos de Inversión – Consolidación Financiera – Inversiones Accionarias – Garantías Contractuales – Diversos Instrumentos del Mercado de Valores: Aceptaciones Bancarias – Diversos tipos de Pagarés – Papel Comercial – Bonos de Prenda – Bonos Ajustables y otros tipos de Bonos –
Análisis de los Estados Financieros para la toma de deciones de calidad –
Método de Reducción a Porcientos – Método de Aumentos y Disminuciones – Método de Tendencias – Punto de Equilibrio Empresarial –
Sistema Financiero Mexicano
Arrendamiento en todas sus modalidades
Fuentes de Financiamiento: Fianzas – Bases Legales – Financiamiento a Corto Plazo: Préstamos Quirografarios – Préstamos Directos con Garantía Colateral – Préstamos Prendarios – Descuentos Mercantiles – Remesas – Créditos en Cuenta Corriente Puros – Créditos Simples con Garantía – Créditos Comerciales – Aceptaciones Bancarias –
Créditos Bancarios a mediano y largo plazo – Uniones de Crédito – El Seguro como una disminución de riesgo financiero – Mecanismo de colocación de CETES – Certificados de Depósito Bancarios – CPI’s – CEPLATAS – OBLIGACIONES: Hipotecarias, Quirografarias, Convertibles, Subordinadas, Con capitalización de intereses, Con Garantía Fiduciaria, Indizadas – ACCIONES: Clasificación por su Origen, Forma, por los Derechos que confieren, Por número de acciones de cada Título, Ordinarias, Preferentes, Acciones de Goce, Acciones de Trabajo – SOCIEDADES DE INVERSIÓN – El Almacenaje como una herramienta de financiamiento – Planeación a Mediano y Largo Plazo y Fuentes de Financiamiento – Economic Value Added – Evaluación de Proyectos de Inversión – Ingeniería Financiera – Planeación Estratégica – Arrendamiento en todas sus modalidades – Factoraje en todas sus modalidades – PROGRAMAS DE FINANCIAMIENTO: PROMIN, Reestructuración de Pasivos, Apoyos al Capital de Trabajo en UDIS, Financiamiento al Comercio Exterior, Programa de Garantías, Programa de Participación Accionaria, Programa Extraordinario de Capital de Riesgo, Servicios de Banca de Inversión, Operaciones Internacionales, Servicios Fiduciarios, Programa de Desarrollo de Proveedores, Programa de Empresas Integradoras, Programa para fortalecimiento de Uniones de Crédito, Financiamiento de Crédio de Primer Piso, Apoyos Financieros para Exportadores – INSTRUMENTOS DEL MERCADO DE VALORES: Aceptaciones Bancarias, Pagarés, Papel Comercial, Bonos Ajustables, Bonos de Renovación Urbana, Bonos Bancarios de Desarrollo, BONDIS-